Содержание программы:

• 03 февраля 2020
  Годовой отчет 2020: самое важное
  Эксперт – Антошина Ольга Александровна, к.э.н., доцент, член Экспертного совета по

  совершенствованию налогового законодательства, практикующий аудитор, главный методолог

  аудиторской компании, налоговый консультант, сертифицированный бухгалтер-практик

  SIP/SIPA, бизнес-тренер по программам МБА, аттестованный преподаватель ИПБ России, автор

  многочисленных публикаций на профессиональную тему.
  
  
  

  Содержание программы:
  
  

  1. Формирование бухгалтерской отчетности с учетом изменений РСБУ.
  
  Бухгалтерский баланс. Отчет о финансовых результатах. Отчет об изменениях капитала.Отчет   о   движении   денежных   средств.   Отчет   о   целевом   использовании   средств.Рекомендации по построчному оформлению, анализ типовых ошибок.
  - Требования к аудиторскому заключению с учетом налогового контроля, или «кому ононадо»?
  - Публичная отчетность и открытость сведений юридического лица - влияние изменений вГК РФ.
  - Новые редакции ПБУ 13, 16, 18, 22- методика применения в 2020 году, последствия раскрытия информации в отчетности.
  - Планы Минфина по изменению четырех ПБУ: 9/99 «Доходы организации», 11/2008«Информация о связанных сторонах», 2/2008 «Учет договоров строительного подряда» и12/2010 «Информация по сегментам» и их влияние на финансовую отчетность.
  - Бухгалтерская   отчетность   как   источник   достоверной   информации   о   финансовом положении организации и финансовых результатов ее деятельности: анализ показателей отчетности на предмет соответствия действующему законодательству. Последствия несоблюдения.
  - Составление  пояснительной  записки  к  годовой бухгалтерской  отчетности.  Анализ динамики   важнейших   экономических   и   финансовых   показателей   деятельности организации.

  - Информационное сообщение Минфина России от 30.03.2020 N ИС-аудит-32 "Влияниеэпидемиологической   ситуации   на   организацию   и   оказание   аудиторских   услуг":увеличение работы бухгалтерии.
  
  2. Налоговая отчетность 2020.
  
  2.1. Налог на прибыль: новая налоговая декларация (в который раз): как избежатьошибок при заполнении налоговой декларации.
  - Влияние новых формулировок в договорной практике на увеличении налоговой базы поналогу на прибыль.
  - Внереализационные   доходы   и   доходы,   не   подлежащие   налогообложению:Инвентаризация изменений перед годовым отчетом.
  - Материальные расходы: новации в принятии к учету.
  - Расходы на оплату труда: не забываем про изменения в ст.255 НК РФ. Амортизируемоеимущество- 2020: проблемы и их решения.
  - Прямые и косвенные расходы: позиция налоговых органов и судебная практика.
  - Методика учета спорных доходов и расходов: позиция контролирующих органов иальтернативная точка зрения.
  - Что и как будут проверять налоговики при камеральной проверке налога на прибыль?
  
  2.2. НДС в 2020 году, основные причины расхождений данных в отчетности по налогу надобавленную стоимость.
  - Критерии анализа данных в системе АСК НДС.
  - Новые подходы к налоговому контролю и новые возможности налоговых органов.
  - Изменения 2020 года: практика применения.
  
  2.3. Новая декларация по НДС за IV квартала 2020 года
  - Порядок формирования и представления декларации.
  - Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Последствия неправильного применения, в т.ч. отказналоговых органов в приеме декларации (XSD-схема приема декларации).
  - Нюансы формирование отдельных разделов декларации.
  - Контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации.
  - Изменения в правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж.Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
  - Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации.
  - Внесение изменений (уточнений) в декларацию. Когда уточненную декларацию можноне подавать.
  - Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным вдекларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок вэлектронном виде.
  
  3. НДФЛ: практика исчисления, отчетность: сложные ситуации
  - Обязанности налоговых агентов по учету доходов физических лиц, удержанию иперечислению НДФЛ.
  - Формирование налоговой базы по НДФЛ.
  - Новое в представлении отчетности по НДФЛ. Форма 6-НДФЛ: сложные случаи.
  - Налоговая база по доходам, облагаемым по ставке 13%. Доходы, необлагаемые НДФЛ
  - Налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные).
  - Новые формы и требования по оформлению 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 6-НДФЛ.
  - Выплаты в пользу работников.
  - Особенности начисления заработной платы, гарантий, компенсаций и других выплат сточки зрения ТК РФ и НК РФ.

  - Типичные ошибки при установлении и начислении выплат.
  
  4. Страховые взносы (расчеты, отчетность, администрирование): последние изменения,сложные ситуации
  - Плательщики взносов. Объект обложения страховыми взносами.
  - База   для   исчисления   страховых   взносов.   Суммы,   не   подлежащие   обложениюстраховыми взносами.
  - Порядок исчисления и сроки уплаты страховых взносов.
  - Администрирование страховых взносов ФНС.
  - Отчетность по страховым взносам в ФНС и в ПФР: порядок представления сложныеслучаи.
  
  5. Имущественные налоги: отчетность за 2020 год: обновленная декларация по налогу наимущество организаций и новые отношения с ИФНС по земельному и транспортному налогу.
  - Разъяснения   по   новейшим   изменениям   в   сфере   налогообложения   имуществаорганизаций
  - Имущество или имущественные права? Налоговые последствия квалификации
  - Результаты арбитражной практики по имущественным налогам.
  - Алгоритм взаимодействия с налоговой службой по имущественным налогам.
  
  6. Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации
• 04 февраля
  Как снизить налоговые риски
  Эксперт - Медведев Александр Николаевич, участник десятков арбитражных процессов

  (вплоть до Президиума Высшего арбитражного суда РФ 7 февраля 2012 г.), кандидат

  экономических наук (диссертация посвящена регулирующей функции налогов), аттестованный

  аудитор с 1994 года (единый аттестат с 2012 г.), член Палаты налоговых консультантов,

  консультант по налогам и сборам 1-й категории, в 2019 году награждён медалью «За заслуги

  в области аудита». Награждён также дипломом Палаты налоговых консультантов России «За

  активное участие в становлении и развитии налогового консультирования», в 2016 году на

  аллее звёзд отеля «Angelo» в аэропорту «Кольцово» г. Екатеринбурга установлена именная

  Звезда «За выдающиеся достижения в обучении и развитии российского бизнес-сообщества» с

  вручением звезды ЦБО «ИнтеллектStar», за 23 года провёл сотни семинаров и рабочих

  совещаний по налоговой тематике в 71 городе Российской Федерации, автор 66 книг и свыше

  1000 журнальных и газетных статей (частично размещённых в СПС «КонсультантПлюс»).
  
  

  Содержание программы
  
  

  1 О бедном бухгалтере замолвите слово.
  
  

  2 Учитывают ли арбитражные суды судебные «прецеденты»?
  
  

  3 Формула оценки налоговых рисков.
  
  

  4 Ужесточение налогового администрирования.
  
  

  5 Статья 54.1 НК РФ и её влияние на налоговую практику.
  
  

  6 Деловая цель - основной вопрос налогового спора.
  
  

  7 Главные вопросы, ответы на которые необходимо иметь заранее.
  
  

  8 Что надо учесть при заключении гражданско-правовых договоров?
  
  

  9 «Налоговые капканы» в гражданско-правовых сделках.
  
  

  10 Какие схемы ищут налоговики: налоговые схемы в оценке судов - не следует повторять

  чужих ошибок! Анализ 40 самых распространённых налоговых схем.

  • Схемы ухода от страховых взносов и НДФЛ: перевод сотрудников в ИП на УСН, дарение, социальные выплаты, производственный кооператив.
  • Схемы ухода от НДС и налога на прибыль: «дробление бизнеса» с целью сохранения УСН, использование ИП на УСН. 
  • Схемы ухода от НДС: имитация деятельности, перенос бизнеса в другую организацию, манипулирование ценами, реализация по заниженным ценам с последующей продажей  по реальным рыночным ценам, прикрытие собственной деятельности посреднической, внесение имущества в уставный капитал с целью прикрытия  реализации имущества, формальное применение налоговых льгот, замена аванса займом, использование «однодневок», лжеэкспорт, аванс прикрыт собственным векселем.
  • Схемы ухода от налога на прибыль: возложение на организацию расходов личного, использование соглашений об избежании двойного налогообложения, дробление основных средств, нематериальные расходы, вместо инвестирования – заём, цель – уменьшение налогооблагаемой прибыли на начисленные проценты, присоединение убыточной организации, прямые расходы оформляются в качестве косвенных расходов, искусственное создание убытков, вместо реконструкции – ремонт.
  • Схемы ухода от налога на имущества: перевод имущества на неплательщика налога на имущество, принятие имущества в качестве товара, квалификация имущества в качестве движимого.
    
    

  11 Как с помощью ст. 321.2 Гражданского кодекса РФ можно защититься от

  недобросовестных контрагентов.
  
  

  12 Как доказывается умысел в налоговых спорах.
  
  

  13 Учимся на чужих ошибках: уроки одного дела.
  
  

  14 Допрос свидетеля – основной инструмент налогового контроля.
  
  

  15 Чего не должно быть в практике деятельности организации.
  
  

  16 Внимание: вас могут подслушивать!
  
  

  17 Лайфхак в налоговой сфере.
  
  

  18 Поучительная история: как главбух стал КДЛ.
  
  

  19 Снижаем налоговые риски по налогу на прибыль.
  
  

  20 Снижаем налоговые риски по НДС.
  
  

  21 Ответы на вопросы слушателей и разбор конкретных рабочих ситуаций.